- Medicare nostaa kuukausimaksuja B- ja D-osille, jos tulosi ovat tiettyjä rajoja korkeammat.
- Näiden lisämaksujen välttämiseksi sinun on pienennettävä muokattua mukautettua bruttotuloa.
- Keskustele CPA: n tai talousneuvojan kanssa selvittääkseen, mikä tuloja alentava strategia sopii parhaiten tilanteeseesi.
Jos olet Medicare-edunsaaja ja keskimääräisiä tulojasi korkeampi, sosiaaliturvalaitos (SSA) voi kohdistaa lisämaksun kuukausittain maksettaviin Medicare-palkkioihin.
Näitä lisämaksuja kutsutaan tuloihin perustuvaksi kuukausittaiseksi oikaisusummaksi (IRMAA). Voit käyttää tiettyjä strategioita sekä ennen IRMAA: n vastaanottamista että sen jälkeen tämän lisämaksun vähentämiseksi tai poistamiseksi.
Johnny Greig / Getty Images
Mikä on IRMAA?
IRMAA on lisämaksu, joka lisätään Medicare Part B: n (sairausvakuutus) ja Medicare D: n (reseptilääkkeiden kattavuus) kuukausimaksuihisi.
Tulolisä ei koske Medicare Part A: ta (sairaalan vakuutus) tai Medicare Part C: tä, joka tunnetaan myös nimellä Medicare Advantage.
IRMAA-maksut perustuvat tuloihisi. SSA laskee IRMAA-summan käyttämällä muokattua mukautettua bruttotuloa (MAGI) 2 vuotta sitten annettujen veroilmoitusten mukaan.
Kuinka IRMAA toimii?
Jos tulosi 2 vuotta sitten olivat 88 000 dollaria tai vähemmän yksittäisenä veronmaksajana tai 176 000 dollaria tai vähemmän yhdessä naimisissa olevan pariskunnan kanssa, maksat vakiopalkkiot. Vuonna 2021 useimmat ihmiset maksavat 148,50 dollaria kuukaudessa Medicare Part B.
Jos tulosi ovat suurempia kuin nämä määrät, palkkiosi nousee tulojesi kasvaessa.
Esimerkiksi jos vuotuinen tulosi vuonna 2019 oli yli 500 000 dollaria yhtenä veronmaksajana tai yli 750 000 dollaria avioparina, vuoden 2021 B-palkkiosi olisi 504,90 dollaria Medicare Part B: lle ja lisäksi 77,10 dollaria lisätään Medicare Part -suunnitelmasi palkkioon D-kattavuus.
Mitkä ovat parhaat vinkit IRMAA: n välttämiseksi?
Koska IRMAA-tietosi perustuu tuloihisi, moniin strategioihin sen vähentämiseksi sisältyy vuositulojesi alentaminen. Voit kuitenkin suorittaa muita vaiheita välttääksesi korkeamman IRMAA-maksun kuin tarvitset.
Tässä on joitain harkittavia ideoita:
Ilmoita Medicarelle, jos sinulla on ollut elämääsi muuttava tapahtuma, joka on vaikuttanut tuloihisi
IRMAA perustuu 2 vuotta sitten annettuihin veroilmoituksiin. Jos olosuhteet ovat muuttuneet näiden kahden vuoden aikana, voit lähettää lomakkeen, jotta Medicare tietää tulojesi vähenemisestä.
Seuraavat tapahtumat ovat elämän muuttuvia IRMAA: n laskennassa:
- avioliitto
- avioero
- puolison kuolema
- lyhentyneet työtunnit tai työpaikan menetys
- tuloja tuottavan omaisuuden menetys
- eläkkeen alentaminen tai menetys
- työnantajan suorittama selvitys
On tärkeää tietää, että joillekin tuloa muuttaville tapahtumille ei voida myöntää IRMAA: n alennusta.
SSA ei pidä seuraavia tapahtumia elämää muuttavina tapahtumina, vaikka ne kaikki vaikuttavat pankkitilisi rahamäärään:
- elatuksen tai lapsituen menetys
- kiinteistöjen vapaaehtoinen myynti
- korkeammat terveydenhuollon kustannukset
Jos haluat ilmoittaa Medicarelle hyväksyttävästä muutoksesta, sinun on täytettävä Medicare-tuloihin liittyvä kuukausittaisen oikaisun määrän elämä muuttuvan tapahtuman lomake ja joko lähetettävä se tai vietävä se henkilökohtaisesti paikalliseen SSA-toimistoon.
Vältä tiettyjä tuloja lisääviä muutoksia vuotuisiin tuloihisi
Jotkut taloudelliset päätökset voivat vaikuttaa verotettavaan tuloosi ja IRMAA-summaasi. Seuraavat toimet nostavat vuositulojasi:
- kiinteistöjen myynti
- vaadittu vähimmäisjako eläketileiltä
- suorittaa liiketoimia, joista syntyy suuri myyntivoitto
- muuntaa kaikki perinteisen yksilöllisen eläketilin (IRA) varat Roth IRA: ksi yhdellä tapahtumalla
On tärkeää keskustella rahoitussuunnittelijan, CPA: n tai veroneuvojan kanssa näiden liiketoimien suunnittelussa, jotta voit vähentää vaikutusta Medicare-palkkioihisi.
Voit esimerkiksi alkaa muuntaa perinteiset IRA: t Roth IRA: ksi 60-luvun alussa, jotta vältetään kertaluonteinen tulojen nousu, joka voi laukaista IRMAA-rangaistuksen.
Käytä Medicare-säästötilejä
Maksut Medicare-säästötilille (MSA) ovat verovapaita. Jos osallistut MSA: han, nostot ovat verovapaita, kunhan käytät rahaa oikeutettuihin terveydenhuoltokuluihin.
Nämä tilit voivat alentaa verotettavaa tuloasi samalla kun antavat sinulle mahdollisuuden maksaa joistakin taskussa olevista lääketieteellisistä kuluista.
Harkitse pätevää hyväntekeväisyysjakelua
Jos olet 70 vuotta ja 6 kuukautta vanha tai vanhempi ja sinulla on eläketilejä, IRS vaatii sinua ottamaan vähimmäisjako tililtä vuosittain.
Jos et tarvitse rahaa elättääksesi, kannattaa ehkä lahjoittaa jako 501 (c) hyväntekeväisyysjärjestölle. Tällä tavalla sitä ei lasketa tuloksi, kun IRMAA lasketaan.
On hyvä työskennellä CPA: n tai talousneuvojan kanssa varmistaaksesi, että noudatat IRS: n ohjeita lahjoituksen tekemisessä. Voit esimerkiksi tehdä shekin suoraan organisaatiolle varmistaaksesi, että IRS ei laske sitä osaksi tulojasi.
Tutki verovapaita tulovirtoja
Monet ihmiset tarvitsevat tuloja, mutta ovat huolissaan vaikutuksista, jotka aiheutuvat eläketilien jakamisesta elinkustannusten maksamiseen.
Joillekin asuntomainon kiinnitys, jota kutsutaan myös käänteiseksi asuntolainaksi, voi olla tapa kattaa kuukausikulut korottamatta verotettavaa tuloasi joka vuosi.
Käänteinen kiinnitys on paikka, jossa voit käyttää oman kodin pääomaa elinkustannusten maksamiseen.
Pätevä pitkäikäisyyden elinkorkosopimus voi myös auttaa. IRS: n avulla voit käyttää perinteisiä IRA-, 401 (k) -, 403 (b) - ja 457 (b) -rahastoja annuiteetin ostamiseen, joka tarjoaa sinulle säännöllisiä tuloja, mutta vähentää vaadittavan vähimmäisjaon määrää.
Käänteiset asuntolainat ja pätevät pitkäikäiset elinkorkosopimukset eivät ole hyvä idea kaikille, joten keskustele talousneuvojan kanssa siitä, miten nämä tuloja alentavat strategiat voivat toimia tilanteessasi, ennen kuin päätät.
Kuinka valittaa IRMAA
Jos luulet, että SSA tai IRS on tehnyt virheen laskettaessa IRMAA: ta, voit valittaa päätöksestä Medicaren viisitasoisen valitusprosessin avulla. Muutoksenhakuprosessi voi olla aikaa vievä, mutta se tarjoaa sinulle useita mahdollisuuksia lähettää tapauksesi riippumattomille arviointilautakunnille.
Sinun on aloitettava valitus viimeistään 60 päivän kuluttua Medicaren IRMAA-määräyskirjeessä mainitusta päivästä.
Kyseisessä IRMAA: n päätöskirjeessä on yksityiskohtaiset ohjeet valituksen tekemisestä ja siitä, milloin ja miten. Kiinnitä huomiota määräaikoihin, koska niiden puuttuminen voi johtaa valituksesi hylkäämiseen.
Nouto
Medicare voi veloittaa sinulta korotetun summan, nimeltään IRMAA, osan B ja D vakuutusmaksuistasi, jos tulosi ovat keskimääräistä korkeammat.
Koska IRMAA perustuu tuloveroasiakirjoissasi ilmoitettuihin tuloihin, useimmat keinot IRMAA: n välttämiseksi edellyttävät MAGI-arvon alentamista.
Hyväntekeväisyyslahjoitukset, MSA: t ja verovapaat tulovirrat, kuten käänteiset asuntolainat, voivat auttaa sinua laskemaan verotettavaa tuloasi, vaikka sinun olisi otettava vähimmäisjako eläketililtä.
Voit myös alentaa verotettavaa tuloasi kuluvan vuoden aikana jakamalla kiinteistöjen myyntiä, IRA-konversioita tai muita myyntivoittoja, jotta ne eivät tapahtuisi kerralla.
Jos tietyt elämänmuutokset vaikuttavat tuloihisi, saatat pystyä vähentämään tai poistamaan IRMAA: ta. Elämänmuutostapahtumat, jotka voivat vaikuttaa näihin premium-lisämaksuihin, ovat:
- avioliitto
- avioero
- puolison kuolema
- työpaikan tai eläkkeen menetys
Jos sinulla on IRMAA, jonka uskot laskeneen virheellisesti, voit valittaa Medicaren päätöksestä.
Kuitenkin päätät lähestyä palkkion korottamista tulojesi perusteella, kannattaa keskustella kirjanpitäjän tai talousneuvojan kanssa sinulle parhaiten soveltuvasta lähestymistavasta koko taloudellisen kuvan perusteella.
